תזרים המזומנים חשוב תמיד, ועוד יותר כשמדובר בעסק עונתי.
עסקים עונתיים נפוצים מאוד, במיוחד במקומות שבהם נסיעות ותיירות הן ענפים חשובים. כאשר למזג האוויר יש השפעה על הפעילות העסקית בחוץ, המכירות מואטות במהלך החודשים הלא רלוונטיים. אם זה אתרי סקי בחורף, או אתרי חופשה הפועלים רק בקיץ.
חשבו על הרגלי הקנייה סביב צעצועים בחגים, בגדי ים, מגלשיים וזיקוקים, למשל – כל אלו הינם עסקים עונתיים ויש להם אתגרים מיוחדים עם תזרים המזומנים והתמודדות עם הצטיידות גדולה לעונה הנמשכת רק מספר חודשים.
רוב בעלי העסקים העונתיים משתמשים באחת או יותר מהטכניקות הקלאסיות הבאות:
א. מצאו אפשרויות עסקיות חלופיות לחלק הרגוע יותר של השנה.
ב. שכרו עובדים רק בתקופות העמוסות ופטרו אותם כשהעונה מסתיימת.
ג. פיתוח מערכות יחסים עם הבנק מאפשר את הגמישות הנוספת הנדרשת.
ד. סגרו את העסק בתקופה המתה ופתחו מחדש בשנה הבאה, לקראת העונה העמוסה.
ה. חסכו חלק מהרווחים שהיו לכם בעונה לצורך כיסוי הוצאות בחלק ה"מת" של השנה.
ו. יחסים טובים עם ספקים מאפשרים לבצע תשלומים גדולים יותר כאשר תזרים המזומנים גבוה ותשלומים נמוכים יותר בתקופות איטיות יותר של השנה.
מצאו דרכים ליצור ביקוש מחוץ לעונה באמצעות שותפויות עם עסקים אחרים, על ידי הצעת עסקאות ללקוחות מקומיים, או על ידי העברה למכירות מקוונות.
העיסוק במכירות עונתיות הופך את החיזוי לחשוב במיוחד. תחזית תזרים מזומנים טובה תעזור בניתוח הכספים הזמינים והעלויות לאורך כל השנה.
היות שהתחזיות לבדן אף פעם אינן מדויקות מספיק, נדרש לחזור אליהן מדי חודש, כדי להשוות את התוצאות בפועל לתוצאות החזויות.
העריכו בעצמכם את ההבדל העצום בין, מצד אחד, לבקש מהבנק הלוואת חירום ביום שלישי כדי לבצע משכורות בשבוע הבא לבין, מצד שני, להגיש בקשה להלוואת גשר מיוחדת חודשים מראש, כיוון שאתם צופים מראש את העונתיות שלכם ויודעים שיהיה צורך בהון חוזר נוסף שיסייע לכם להתגבר.
בנקים, משקיעים, מנהלים ושותפים, מגיבים כולם הרבה יותר טוב לשינויים שאתם צופים מראש מאשר לשינויים המגיעים ללא התראה מוקדמת. וודאו שהם יודעים על העונתיות שלכם ועל דרכי ההתמודדות שלכם איתה.
ניהול המלאי גם הוא קריטי. כל מלאי שנותר בעסק בסוף העונה צריך לסמן ולמכור בהנחה, כדי להגדיל את ההכנסות מחוץ לעונה ולהפחית את עלויות התחזוקה. חלק מהספקים עשויים אפילו לאפשר החזרת סחורה תמורת זיכוי.
לבסוף, שקלו לגוון עם מוצרים או שירותים חלופיים מחוץ לעונה. ניהול תזרים המזומנים בעסק עונתי הוא ללא ספק מסובך יותר מאשר בעסק שאינו חווה תנודות עונתיות, אך הוא יכול להתבצע בעזרת תכנון נכון, חיזוי ובדיקה שוטפת.