למה תזרים המזומנים הוא המלך!
מזומנים הם נשמת חייו של כל עסק ומחסור במזומנים הוא הסיבה מספר אחת לכך שעסקים קטנים נכשלים. גם אם אתם מבצעים מכירות רבות, אם אין לכם מספיק כסף בבנק, העסק שלכם לא יוכל לשלם את חשבונותיו ולהישאר פתוח. לכן כל כך חשוב לעסקים להבין את היסודות של תזרים מזומנים ותחזית תזרים מזומנים . תזרים המזומנים מודד כמה כסף עובר לעסק שלכם ומחוצה לו במהלך פרק זמן מסוים. עסקים מכניסים כסף באמצעות מכירות, תשואות על השקעות ומתן הלוואות והשקעות. הם מוציאים כסף על אספקה ושירותים, כמו גם על תשלומי מיסים, החזרי הלוואות וחשבונות אחרים – זהו המזומן היוצא מחוץ לעסק. תזרים המזומנים נמדד על ידי השוואה בין כמות הכסף הזורמת אל העסק בתקופה מסוימת לעומת כמות הכסף היוצאת ממנו באותה תקופה. בדרך כלל, תזרים המזומנים נמדד במהלך חודש או רבעון.
כיצד לחשב את תזרים המזומנים
הנוסחה הפשוטה ביותר לחישוב תזרים המזומנים היא:
כל התקבולים שלכם במזומן בזמן נתון – כל הכסף המזומן שהעסק הוציא בזמן זה = תזרים מזומנים נטו.
אם תוצאת תזרים המזומנים נטו שלכם היא חיובית, העסק שלכם חיובי וצובר מזומנים בבנק. אם תוצאת תזרים המזומנים נטו שלכם היא שלילית, העסק שלכם שלילי מבחינת תזרים המזומנים והמשמעות היא, שאתם מסיימים את החודש עם פחות מזומנים משהיו לכם בתחילת החודש. תאמינו או לא, העסק שלכם יכול להיות רווחי אך עדיין ייגמר לו הכסף. זה אפשרי, בגלל שמזומנים ורווחים הם דברים שונים מאוד. הרווחים יכולים, למשל, לכלול מכירות שעשיתם אך טרם שולם עליהן. מזומן, לעומת זאת, הוא סכום הכסף שיש לכם בפועל בחשבון הבנק שלכם. הוא מייצג את נזילות העסק שלכם. למעשה, אם אינכם יכולים להשתמש בו כרגע לתשלום החשבונות שלכם, לא מדובר במזומן.
ישנן שתי שיטות בהן ניתן להשתמש כדי לבנות דוח תזרים מזומנים : השיטה הישירה והשיטה העקיפה . למרות ששתיהן תגענה לאותה תוצאה סופית ותוכלנה לחזות כמה כסף יהיה לכם בבנק בעתיד, הן משיגות את המטרה הזו בדרכים שונות.
השיטה הישירה לחיזוי תזרים המזומנים
השיטה הישירה מספקת מבט מאוד ברור על האופן שבו מזומנים נכנסים ויוצאים מהעסק. אתם בעצם מחברים את כל המזומנים שהעסק שלכם קיבל ממקורות שונים ולאחר מכן מפחיתים את כל המזומנים שמשולמים על ידכם לספקים, נותני שירותים, עובדים וכו '. מספר זה יהיה סכום המזומנים שנמצא או חסר בחשבון הבנק שלכם במהלך החודש.
השיטה העקיפה לחיזוי תזרים המזומנים
השיטה העקיפה מתחילה בהכנסה נטו שלך מדוח הרווח וההפסד, ולאחר מכן מבצעת התאמות למספר זה כדי להסביר הוצאות שאינן מזומנים, כגון פחת. משם עליכם לבצע התאמות חשבון עבור שינויים במלאי, חשבונות חייבים , וכן חשבונות לתשלום .
השיטה העקיפה נפוצה מאוד לבניית דוחות היסטוריים של תזרים מזומנים, מכיוון שהמספרים הנדרשים קיימים כבר במערכת החשבונאות שלך. זה הופך אותה לשיטה פופולרית למדי לחיזוי תזרים המזומנים, אם כי בדרך כלל השיטה הישירה קלה יותר לאנשים שאינם מכירים את נבכי החשבונאות.
רוצה הכוונה למידע או יעוץ של מומחה - רשום לנו ונעזור לך עכשיו!
WhatsApp יצירת קשררוצה הכוונה למידע או יעוץ של מומחה - רשום לנו ונעזור לך עכשיו!
WhatsApp יצירת קשרמאמרים נוספים
הקמת עסק
איך מנסחים חזון של עסק?
מהי הצהרת חזון? הצהרת חזון מספקת דרך קונקרטית לבעלים, לעובדים וללקוחות להבין...
הכירו את הטעויות הנפוצות שיזמים חדשים עושים
מהן הטעויות הנפוצות ביותר שיזמים חדשים עושים וכיצד להימנע מהן פתיחת עסק...
האם אני מתאים.ה להיות יזם.ת
ברגע שאתם יודעים מדוע אתם רוצים להקים עסק, תוכלו להקדיש את הזמן...
ניהול סיכונים
למד להקטין את הסיכונים העסקיים
מדוע ניהול סיכונים חשוב יותר מתמיד אין ספק שהעידן האחרון ירשם כעידן...
איך להכין תכנית ניהול סיכונים לעסק
כל העסקים, גדולים כקטנים, מתמודדים עם מגוון גדול של סיכונים פוטנציאליים, לכן...
ניהול עסקי
את מה צריך לבטח בעסק?
ביטוח הינו אחד הכלים הכי משמעותיים לניהול סיכונים בעסק, במיוחד סיכונים שהם...
ניהול עסק בתקופת חוסר ודאות
ניהול עסק בתקופת חוסר ודאות ניהול עסק בתקופת של חוסר ודאות יכול...
רשימת KPI לחברות סטארט-אפ
התנהלות על פי מדדי ביצוע הוא כלי עוצמתי ויעיל מאוד להבטחה של...
ניהול פיננסי
איך להתמודד עם אינפלציה ?
האינפלציה ממשיכה להרקיע שחקים, ובשנה האחרונה מדד המחירים לצרכן עלה בצורה משמעותית...
ההכנות לקבלת מימון של הבנק
מעוניינים בהלוואה עסקית לעסק שלכם ? הבנק ירצה הרבה מידע לפני שיאשר...