תזרים המזומנים הוא המלך של העסק

למה תזרים המזומנים הוא המלך! 

מזומנים הם נשמת חייו של כל עסק ומחסור במזומנים הוא הסיבה מספר אחת לכך שעסקים קטנים נכשלים. גם אם אתם מבצעים מכירות רבות, אם אין לכם מספיק כסף בבנק, העסק שלכם לא יוכל לשלם את חשבונותיו ולהישאר פתוח. לכן כל כך חשוב לעסקים להבין את היסודות של תזרים מזומנים ותחזית תזרים מזומנים . תזרים המזומנים מודד כמה כסף עובר לעסק שלכם ומחוצה לו במהלך פרק זמן מסוים. עסקים מכניסים כסף באמצעות מכירות, תשואות על השקעות ומתן הלוואות והשקעות. הם מוציאים כסף על אספקה ​​ושירותים, כמו גם על תשלומי מיסים, החזרי הלוואות וחשבונות אחרים – זהו המזומן היוצא מחוץ לעסק. תזרים המזומנים נמדד על ידי השוואה בין כמות הכסף הזורמת אל העסק בתקופה מסוימת לעומת כמות הכסף היוצאת ממנו באותה תקופה. בדרך כלל, תזרים המזומנים נמדד במהלך חודש או רבעון.

כיצד לחשב את תזרים המזומנים

הנוסחה הפשוטה ביותר לחישוב תזרים המזומנים היא:

כל התקבולים שלכם במזומן בזמן נתון – כל הכסף המזומן שהעסק הוציא בזמן זה = תזרים מזומנים נטו.

אם תוצאת תזרים המזומנים נטו שלכם היא חיובית, העסק שלכם חיובי וצובר מזומנים בבנק. אם תוצאת תזרים המזומנים נטו שלכם היא שלילית, העסק שלכם שלילי מבחינת תזרים המזומנים והמשמעות היא, שאתם מסיימים את החודש עם פחות מזומנים משהיו לכם בתחילת החודש. תאמינו או לא, העסק שלכם יכול להיות רווחי אך עדיין ייגמר לו הכסף. זה אפשרי,  בגלל שמזומנים ורווחים הם דברים שונים מאוד.  הרווחים יכולים, למשל, לכלול מכירות שעשיתם אך טרם שולם עליהן. מזומן, לעומת זאת, הוא סכום הכסף שיש לכם בפועל בחשבון הבנק שלכם. הוא מייצג את נזילות העסק שלכם. למעשה, אם אינכם יכולים להשתמש בו כרגע לתשלום החשבונות שלכם, לא מדובר במזומן.

ישנן שתי שיטות בהן ניתן להשתמש כדי לבנות דוח תזרים מזומנים : השיטה הישירה והשיטה העקיפה . למרות ששתיהן תגענה לאותה תוצאה סופית ותוכלנה לחזות כמה כסף יהיה לכם בבנק בעתיד, הן משיגות את המטרה הזו בדרכים שונות.

השיטה הישירה לחיזוי תזרים המזומנים

השיטה הישירה מספקת מבט מאוד ברור על האופן שבו מזומנים נכנסים ויוצאים מהעסק. אתם בעצם מחברים את כל המזומנים שהעסק שלכם קיבל ממקורות שונים ולאחר מכן מפחיתים את כל המזומנים שמשולמים על ידכם לספקים, נותני שירותים, עובדים וכו '. מספר זה יהיה סכום המזומנים שנמצא או חסר בחשבון הבנק שלכם במהלך החודש.

השיטה העקיפה לחיזוי תזרים המזומנים

השיטה העקיפה מתחילה בהכנסה נטו שלך מדוח הרווח וההפסד, ולאחר מכן מבצעת התאמות למספר זה כדי להסביר הוצאות שאינן מזומנים, כגון פחת. משם עליכם לבצע התאמות חשבון עבור שינויים במלאי, חשבונות חייבים , וכן חשבונות לתשלום .

השיטה העקיפה נפוצה מאוד לבניית דוחות היסטוריים של תזרים מזומנים, מכיוון שהמספרים הנדרשים קיימים כבר במערכת החשבונאות שלך. זה הופך אותה לשיטה פופולרית למדי לחיזוי תזרים המזומנים, אם כי בדרך כלל השיטה הישירה קלה יותר לאנשים שאינם מכירים את נבכי החשבונאות.

מאמרים נוספים

הקמת עסק

איך להפוך רעיון טוב והזדמנות עסקית לעסק?

זוכר.ת את התחושה הזו? ראית יזם מוצלח ואמרת לעצמך שגם לך היה...

קראו עוד ›

עלויות הקמה

כמה יעלה לפתוח עסק? קשה לדעת בוודאות, אך חשוב לתכנן בצורה מחושבת...

קראו עוד ›

יש לי רעיון לסטארט-אפ

איך אתם מתכוונים להביא את הרעיון שלכם למימוש? בניית עסק מצליח דורשת...

קראו עוד ›

לקריאת מאמרים נוספים בנושא הקמת עסק

ניהול סיכונים

את מה צריך לבטח בעסק?

ביטוח  הינו אחד הכלים הכי משמעותיים לניהול סיכונים בעסק, במיוחד סיכונים שהם...

קראו עוד ›

איך לבנות מודל חיזוי פיננסי

בין אם העסק שלכם חדש ובין אם הוא קיים כבר זמן מה,...

קראו עוד ›

למד להקטין את הסיכונים העסקיים

מדוע ניהול סיכונים חשוב יותר מתמיד אין ספק שהעידן האחרון ירשם כעידן...

קראו עוד ›

לקריאת מאמרים נוספים בנושא ניהול סיכונים

ניהול עסקי

מה צריך לדעת כדי לנהל תזרים נכון

מחקרים מראים שאובדן שליטה על תזרים המזומנים הוא הגורם המרכזי לכישלון עסקי...

קראו עוד ›

איך להגיע לאיזון תפעולי בעסק

המשימה החשובה ביותר של עסק זה להבטיח שיהיו יותר הכנסות מהוצאות (או...

קראו עוד ›

תמחיר והמחרה

כשזה מגיע למציאת המחיר הנכון עבור המוצר או השירות שלכם, אין נוסחה...

קראו עוד ›

לקריאת מאמרים נוספים בנושא ניהול עסקי

ניהול פיננסי

איך לתמחר נכון?

כשזה מגיע למציאת המחיר הנכון עבור המוצר או השירות שלכם, אין נוסחה...

קראו עוד ›

איך להכין תכנית עסקית פיננסית

תוכנית עסקית פיננסית היא סקירה כללית של הכספים והתחזיות שלכם לצמיחה. אינכם...

קראו עוד ›

ההכנות לקבלת מימון של הבנק

מעוניינים בהלוואה עסקית לעסק שלכם ? הבנק ירצה הרבה מידע לפני שיאשר...

קראו עוד ›

לקריאת מאמרים נוספים בנושא ניהול פיננסי